近日，《江蘇銀行2024年度綠色金融發(fā)展報告》（下文簡稱《報告》）正式對外發(fā)布。作為首家進行綠色金融信息專項披露的城商行，江蘇銀行已連續(xù)第四年發(fā)布綠色金融專題報告。《報告》以“伐謀、施策、進業(yè)、防患、合志”謀篇布局，全方位展現(xiàn)了江蘇銀行踐行“綠水青山就是金山銀山”理念，奮力做好綠色金融大文章，助力美麗中國建設的生動實踐。
作為江蘇銀行綠色金融信息披露主要載體，此次《報告》在對標人民銀行《金融機構(gòu)環(huán)境信息披露指南》、聯(lián)合國環(huán)境規(guī)劃署金融倡議組織《負責任銀行原則》、上交所《可持續(xù)發(fā)展報告指引（試行）》、明晟ESG評級體系等國內(nèi)外先進標準基礎上，最新對標《氣候相關財務信息披露工作組建議報告》（“TCFD框架”），構(gòu)建“治理—戰(zhàn)略—風險管理—指標與目標”的信息披露框架。
戰(zhàn)略引領，繪就綠色發(fā)展新藍圖
江蘇銀行積極構(gòu)建以PRB與ESG雙重引領的戰(zhàn)略體系，持續(xù)推動全行經(jīng)營發(fā)展與聯(lián)合國可持續(xù)發(fā)展目標（SDGs）和《巴黎協(xié)定》目標相一致，在業(yè)內(nèi)率先發(fā)布“綠色金融大文章三年規(guī)劃”，加快打造最具價值創(chuàng)造力的綠色先鋒銀行。
監(jiān)管評價與市場也高度認可其發(fā)展成效，江蘇銀行獲評2024年度江蘇省銀行業(yè)金融機構(gòu)服務綠色低碳發(fā)展效果優(yōu)秀銀行機構(gòu)；2024年末，江蘇銀行Wind ESG評級提升至A，位于66家上市銀行（A+H）前列；明晟（MSCI）ESG評級提升至BBB，為國內(nèi)城商行最高評級，彰顯其在可持續(xù)發(fā)展領域的領先地位。
業(yè)務創(chuàng)新，打造低碳轉(zhuǎn)型引擎
江蘇銀行持續(xù)強化“綠色+”經(jīng)營策略，構(gòu)建以“生態(tài)、能源、轉(zhuǎn)型”三大金融服務方案為特色，涵蓋公司、跨境、投行、普惠等十二大業(yè)務板塊產(chǎn)品與服務在內(nèi)的可持續(xù)金融服務體系。
在生態(tài)金融、能源金融、轉(zhuǎn)型金融三大業(yè)務板塊，江蘇銀行創(chuàng)新推出“綠色工廠貸”“環(huán)基貸”“綠電貸”等特色化產(chǎn)品，落地全球首例重力儲能項目、江蘇省首單鋼鐵企業(yè)轉(zhuǎn)型貸款等。
聚焦集團化協(xié)同經(jīng)營，該行推進綠色債券、綠色零售、綠色租賃、綠色理財?shù)荣Y產(chǎn)穩(wěn)步增長，發(fā)行全國城商行首單CGT認證綠色金融債，認購全球首單可持續(xù)發(fā)展玉蘭債等。截至2024年末，江蘇銀行集團口徑綠色投融資規(guī)模5509億元，較上年末增長22.4%。綠色貸款余額3635億元，占比17.3%，較上年末增長26.7%，維持多年高增長的態(tài)勢。
前沿探索，深耕行業(yè)標準高地
江蘇銀行致力于打造“蘇銀綠研”專業(yè)研究品牌，以“內(nèi)做智囊、外做智庫”為目標，以“產(chǎn)業(yè)專家顧問機制”與“前沿課題研究探索”為抓手，加快綠色金融研究體系建設。
在產(chǎn)業(yè)專家顧問機制方面，江蘇銀行先后圍繞新型電力系統(tǒng)、新能源汽車、現(xiàn)代農(nóng)機裝備、船舶海工產(chǎn)業(yè)等領域舉辦專題沙龍活動，持續(xù)賦能業(yè)務創(chuàng)新發(fā)展。
在前沿課題研究探索方面，江蘇銀行作為人民銀行總行研究局可持續(xù)金融研究組成員及中國綠色金融專業(yè)委員會成員等，持續(xù)開展轉(zhuǎn)型金融、生物多樣性金融、碳金融和ESG信息披露等方面研究，形成《江蘇省轉(zhuǎn)型融資主體認定評價標準》《無錫市紡織行業(yè)轉(zhuǎn)型金融標準》等研究課題14項、行業(yè)及團體標準5項。
責任實踐，推進負責任銀行建設
作為聯(lián)合國環(huán)境規(guī)劃署金融倡議組織（UNEP FI）銀行理事會中東亞理事代表，江蘇銀行致力于推動中東亞區(qū)域金融機構(gòu)負責任原則實踐，先后參加新加坡金融監(jiān)督管理局及蒙古貿(mào)易開發(fā)銀行綠色金融合作交流項目、2024年UNEP FI全球圓桌峰會、UNEP FI氣候變化減緩研討會等，與國際同業(yè)交流負責任銀行建設與氣候投融資實踐經(jīng)驗。
在可持續(xù)能力建設方面，江蘇銀行與UNEP FI簽署合作意向書，致力于推動國內(nèi)銀行業(yè)可持續(xù)金融能力建設，助力銀行業(yè)朝著聯(lián)合國可持續(xù)發(fā)展目標及《巴黎協(xié)定》目標邁進。
在自身負責任銀行建設方面，江蘇銀行運用UNEP FI影響分析工具，不斷擴大資產(chǎn)覆蓋范圍，指導業(yè)務發(fā)展方向與資產(chǎn)布局，PRB實踐連續(xù)兩年獲得UNEP FI高度評價，入選其2024年全球十大PRB優(yōu)秀案例。
筑牢底線，強化ESG風險管理
基于多年ESG風險研究積累，江蘇銀行不斷開拓ESG風險管理邊界，完善ESG風險管理體系。
在ESG風險全流程管理方面，該行不僅為全行多條線推進ESG風險管理建設提供制度依據(jù)，而且對客戶或項目建設等ESG風險的識別、分類、認定、差異化策略及貸后預警應對等作出明確規(guī)定。
江蘇銀行將氣候風險管理納入全面風險管理，開展氣候風險壓力測試，首次引入碳在險價值（CVaR）和隱含升溫（ITR）等量化指標，分析氣候轉(zhuǎn)型對信貸資產(chǎn)的潛在沖擊，并積極探索使用Merton模型開展轉(zhuǎn)型風險壓力測試，為信貸資產(chǎn)氣候風險管理提供了科學依據(jù)。
綠色先鋒，向新而行。江蘇銀行2024年交出了一份亮麗的綠色答卷。未來，江蘇銀行將繼續(xù)深耕綠色金融，為“雙碳”目標實現(xiàn)貢獻更多金融力量，為全球可持續(xù)發(fā)展貢獻更多“中國智慧”！
(江寅軒)
